Entre a lista de responsabilidades de um CFO, a gestão de riscos ocupa uma grande parte. Ter uma estratégia de gerenciamento de riscos permite que uma organização entenda quais riscos são prováveis de ocorrer. Ele também descreve as ações que cada pessoa é responsável por tomar caso esse risco se torne realidade.
Como CFO ou líder empresarial, cabe a você aproveitar as inovações digitais para ajudar a avaliar, gerenciar e mitigar os riscos que sua organização enfrenta. Embora não exista uma organização sem risco, existem diversas abordagens diferentes para gerenciar os diferentes tipos de risco. Com a ajuda de tecnologia e ferramentas de automação, você pode estar bem equipado para reduzir riscos com mais confiança e menos estresse.
Índice
1. O que é uma estratégia de gestão de riscos?
2. Exemplo: Implementando Estratégia de Gestão de Risco em uma Grande Organização
3. Conduzindo Avaliação de Risco
4. Gerenciando Riscos
5. O que é gestão de risco em finanças?
6. Melhores estratégias para tratar o risco
7. Monitore o risco
8. Sem risco, sem recompensa
O que é uma estratégia de gerenciamento de risco?
Uma estratégia de gestão de riscos envolve a realização de avaliação de riscos, resposta a riscos e monitoramento de riscos. Abrange uma abordagem de toda a organização para lidar com o risco, incluindo os pressupostos assumidos, as restrições ao risco, as prioridades, a tolerância e os critérios de aceitação.
A estratégia de gestão de riscos define um processo que pode ser implementado regularmente para ter uma visão atualizada sobre o desenvolvimento de riscos ou mudanças nos níveis de ameaça. O processo começa com a avaliação de riscos ou com a revisão e identificação dos riscos que sua organização enfrenta. Continua avaliando a probabilidade e os resultados potenciais associados a cada risco. Assim, as equipes poderão trabalhar juntas para priorizar os riscos que valem a pena gerenciar. Cada risco pode ser gerenciado com sua própria abordagem. Se o risco ocorrer, você poderá monitorar os efeitos e documentá-los para referência futura.
A implementação de ferramentas de automação de dados, especialmente nas equipes financeiras, oferece uma solução fácil para ajudar a mitigar diversos tipos de risco, incluindo o risco de conformidade. Essas ferramentas podem reduzir erros manuais, fornecer trilhas de auditoria, reduzir o risco operacional e permitir que as equipes concentrem seu tempo em tarefas de alto nível.
Exemplo: Implementando Estratégia de Gestão de Risco em uma Grande Organização
Dentro de uma grande organização normalmente é estruturado em uma hierarquia, onde cada indivíduo é responsável por seu próprio conjunto de funções. Para implementar uma estratégia de gestão de risco, é melhor que ela venha de cima. Pode funcionar assim:
- Um Diretor Financeiro fornece treinamento a cada gerente para realizar avaliações de risco
- As avaliações são padronizadas através da utilização de templates (podem ser acessados através de solução de automação)
- O Diretor Financeiro leva as avaliações a um Gerente Sênior para discutir a abordagem e o risco geral
- Juntas, a organização cria um perfil que prioriza os riscos e o Gestor Sênior aprova as ações a serem tomadas
- O processo é executado e após alguns meses, um relatório é entregue ao Comitê de Gestão para analisar o progresso
- A cada ano, a equipe reavalia o risco e a estratégia de gestão de risco
Se você implementar uma ferramenta de automação, poderá configurar esse processo de aprovação dentro de um sistema para que ele avance em cada etapa sem interrupções.
Conduzindo Avaliação de Risco
A avaliação de riscos é um processo iterativo. Deve ser sistemático, revisado e registrado regularmente.
Gestão de risco
Ao categorizar o risco, você pode construir uma estratégia de gerenciamento de risco para abordá-lo. A maioria dos tipos de risco se enquadra nestas três categorias:
- Riscos evitáveis: Os riscos evitáveis provêm de dentro da organização e devem ser evitados ou eliminados. Por exemplo, pode ser um funcionário conduzindo negócios ilegais ou realizando ações que quebram os processos operacionais. Como não há benefício de tais riscos, eles devem ser eliminados.
- Riscos estratégicos: Para colher os benefícios dos negócios, o risco estratégico é inevitável. Esses riscos acompanham a operação. Eles podem ser gerenciados dentro de um modelo de controle baseado em regras que visa reduzir a probabilidade de ocorrência do risco.
- Riscos Externos: Os riscos externos são incontroláveis. Estes podem ser riscos naturais, políticos ou económicos. Para controlá-los, devem primeiro ser identificados e pode ser elaborado um plano para mitigar as suas consequências negativas.
O que é gerenciamento de risco em finanças?
Em qualquer negócio, o gerenciamento de riscos é necessário. Quando aplicado em finanças, envolve técnicas utilizadas para medir, monitorar e controlar riscos financeiros e operacionais. A gestão de riscos ajuda a prever o retorno do investimento (ROI) e a tomar decisões financeiras estratégicas.
Com uma ferramenta de automação, você pode aproveitar dados históricos e usar análises preditivas e prescritivas para ajudar na tomada de decisões. Existem etapas que você pode seguir para criar uma estratégia de gerenciamento de risco em finanças:
1. Decida o que é mais importante: Como uma das etapas mais importantes na elaboração de uma estratégia de gerenciamento de riscos, você deverá considerar o que é mais importante para o negócio. Como o risco está relacionado às recompensas, você pode delinear seus objetivos de negócios. Em seguida, você pode avaliar quais tipos de aspectos internos e externos você precisará levar em consideração, tais como: questões políticas, políticas governamentais, leis, políticas empresariais, estratégias empresariais, tendências tecnológicas e ambiente econômico.
2. Consultar as partes interessadas: Existem várias partes interessadas em uma empresa que se preocupam com a forma como você gerencia os riscos. É melhor incluí-los em sua estratégia de gerenciamento de riscos para obter feedback e preocupações. As partes interessadas podem incluir: funcionários, prestadores de serviços, clientes, fornecedores, investidores, seguradoras, agências governamentais e a comunidade local, para citar alguns.
3. Identifique o risco: A estratégia de gestão de riscos realmente começa quando você identifica o tipo de risco que sua organização enfrenta. Você pode realizar pesquisas sobre eventos passados, questões comunitárias, ambiente de negócios atual e potencial futuro, pesquisas de mercado e assim por diante. Para identificar problemas internamente, você pode consultar registros de perigos, relatórios de incidentes e relatórios de auditoria. Uma ferramenta de automação de software é útil nesta etapa porque pode armazenar muitos dados históricos em um local centralizado. Além disso, ao executar relatórios e analisar alertas, você pode antecipar riscos operacionais antes que eles ocorram.
4. Analise o risco: Depois de identificar os riscos, você precisa descobrir quais são os mais importantes para focar no gerenciamento. Para analisar o risco, é necessário considerar a probabilidade de o evento acontecer, bem como os danos que ele incorreria. Você poderia usar uma matriz de avaliação de risco, ou sistema de classificação, para calcular os níveis de risco.
5. Avalie o risco: Depois de analisar e avaliar os riscos, você poderá analisar seu impacto potencial. Compare o nível de risco com os seus critérios de risco para ajudar a determinar como você abordará o risco. Em alguns casos, a melhor abordagem pode ser a aceitação do referido risco.
6. Trate o risco: Dependendo de quais riscos precisam ser tratados, você pode definir um plano adequado. Um plano de tratamento de risco inclui: o tipo de risco, a probabilidade de ocorrência, estratégias para tratar o risco, um prazo, parte responsável, os recursos necessários e ações futuras.
7. Comprometa-se com a redução de riscos: O risco nunca acaba. Com a variedade de riscos no mundo, é importante elaborar um plano que esteja sempre comprometido em reduzir os riscos. Os CFOs e os líderes empresariais podem criar uma cultura empresarial capaz de lidar com riscos: fornecendo os recursos necessários, usando feedback, atualizando planos, medindo o sucesso dos planos através de métricas, comunicando planos de risco à organização e treinando novos funcionários sobre como gerenciar risco.
Melhores estratégias para tratar o risco
Existem quatro abordagens principais para tratar o risco. Dependendo do risco em questão, uma estratégia específica será mais adequada do que outra. Aqui estão algumas maneiras de abordar o risco:
- Evitar: Quando se trata de risco estratégico, a natureza interna significa que ele está sob seu controle. Dessa forma, você poderá tomar decisões diferentes para que sua empresa evite totalmente o risco. Evitar significa que você muda o plano ou evita completamente a atividade que acarreta o risco. Isto só é aconselhável se o risco superar o retorno.
- Redução: A redução do risco acontece quando você faz pequenas alterações para reduzir o impacto do risco no negócio. Envolve a alocação de recursos e provavelmente custará dinheiro. Mas vale a pena quando a redução do risco resulta num resultado melhor do que as desvantagens se o evento de alto risco ocorrer.
- Compartilhamento: O compartilhamento ou transferência de risco ocorre quando você redistribui a carga do risco para outra parte, ou múltiplas. Normalmente, isso se configura como uma apólice de seguro, mas também pode ser compartilhado com uma entidade terceirizada ou outros integrantes da empresa.
- Aceitação: A aceitação ou retenção do risco significa que você assume o risco e lida com os resultados. Se as perdas puderem ser facilmente absorvidas e forem menos dispendiosas do que a mitigação do risco, a aceitação faz sentido.
Monitore o risco
Quando você elabora uma estratégia de gerenciamento de riscos, o trabalho não termina. Você deve garantir que isso esteja funcionando em seu benefício, monitorando os riscos e suas abordagens. Uma das melhores maneiras de fazer isso é ter um plano detalhado definido, preenchido com datas previstas de conclusão, KPIs (medições de desempenho) e partes responsáveis.
Isto poderia criar muita supervisão, mas com o uso de um ferramenta de automação de processos, o sistema pode lidar com o trabalho pesado para você. A automação não apenas ajudará a reduzir os riscos, mas também poderá ajudar a monitorar o desempenho e prevenir a ocorrência de riscos. Quer você use ferramentas de automação para reduzir o risco de conformidade por meio de trilhas de auditoria ou para reduzir o risco operacional por meio da automatização de processos, você poderá beneficiar muito seus negócios com a tecnologia.
Sem risco, sem recompensa
O risco é uma parte natural dos negócios. Ter uma estratégia de gerenciamento de riscos pode ajudá-lo a proteger sua organização dos efeitos prejudiciais da ocorrência de riscos. Embora alguns riscos sejam inevitáveis, outros podem ser mitigados com a ajuda de tecnologia, como soluções de automação.
